1、并购的准备阶段
在并购的准备阶段,并购公司确立并购攻略后,应该尽快组成并购班子。一般而言,并购班子包括两方面人员:并购公司内部人员和聘请的专业人员,其中至少要包括律师、会计师和来自于投资银行的财务顾问,如果并购涉及到较为复杂的技术问题,还应该聘请技术顾问。
并购的准备阶段,对目标公司进行尽职调查。尽职调查的事项可以分为两大类:并购的外部法律环境和目标公司的基本情况。
2、并购的实施阶段
并购的实施阶段由并购谈判、签订并购合同、履行并购合同三个环节组成。
并购谈判:价格、并购条件、保密条件,占股分配比例等其他
a) 签订并购合同
b) 并购价款和付款方式
c) 陈述与保证条款
d) 并购合同中会规定的合同生效条件、交割条件和支付条件
e) 并购合同的履行条件
f) 资产交割后的步骤和程序。
g) 违约赔偿条款。
h) 税负、并购费用等其他条款。
i) 履行并购合同
j) 履行并购合同指并购合同
3、并购整合阶段
并购的整合阶段主要包括财务整合、人力资源整合、资产整合、企业文化整合、法律事务整合等方面事务。
4、依法安置目标公司原有工作人员。
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